GB • KRYPTO-STEUERLEITFADEN 2026

Krypto-Steuer in Vereinigtes Königreich (Leitfaden 2026)

Gesetzliche Steuervorschriften, Kapitalertragsteuersätze, Staking-Erträge, Mining und Haltefristen in Vereinigtes Königreich.

01 Steuerjurisdiktion wählen

Vereinigtes Königreich GBP · GB

02 Transaktionsarten auswählen Mehrfachauswahl möglich

💹 Veräußerungsgewinne (Verkäufe)

Krypto → Fiat Verkauf CGT Krypto ↔ Krypto Swap CGT NFT Verkauf / Flip CGT DeFi Liquiditätsausstieg CGT

⛏️ Einkunftsereignisse (Einkommen)

Staking & Validierung Income Mining Erträge Income Airdrops & Forks Income DeFi Lending Zinsen Income

03 Gewinn- / Ertragsbetrag GBP (£)

04 Haltedauer der Vermögenswerte 📅 Langfristig (≥{months}M)

Jahre

Monate

Gesamte Haltedauer 14 Monate

QUALIFIZIERT FÜR LANGFRISTIGEN STEUERSATZ (GEHALTEN ≥ 12 MONATE)

Haltedauer überschreitet die gesetzliche Freigrenze (12M). Günstigerer Steuersatz greift.

📡 Automatische Echtzeit-Berechnung bei Parameteränderung

TAXLE STEUERBELEG STEUERJAHR 2026

Vereinigtes Königreich REF: CRYPTO-GB-2026

Geschätzte Steuerlast € 0 ✅ 100% Steuerfrei

Effektiver Steuersatz 0.0%

Veräußerungspreis − Anschaffungskosten − Gebühren —

Steuerpflichtiger Betrag € 50,000

Steuerschuld (−) – € 0

Verbleibender Nettogewinn € 50,000

📋 ANGEWENDETE GESETZLICHE REGEL

🎉 100% Tax-Free under applicable statutory rules!

Krypto → Fiat

🛡️ GEPRÜFTE DATEN

Zuletzt geprüft am 2026-08-20 • Geprüft vom Taxle International Tax Research Team

🏛️ HM Revenue & Customs (HMRC) — Cryptoassets Manual ↗

STEUERJAHR 2026

Wichtige Steuerfakten auf einen Blick — Vereinigtes Königreich

Rechtliche Einstufung Krypto-Vermögenswert (HMRC Cryptoassets Manual)

Kurzfristiger Gewinn 10% (Basic Rate) / 20% (Higher/Additional Rate) or updated CGT brackets

Langfristiger Gewinn 10% / 20% (Kein Haltefrist-Rabatt in UK)

Staking & Mining Steuer 20%, 40%, 45% (Income Tax + National Insurance on Staking/Mining/Salary)

Steuerfreie Haltefrist Keine / Sofort steuerbar

Freibeträge / Freigrenzen 3.000 £ jährlicher Freibetrag für Veräußerungsgewinne (Steuerjahre 2024–2026)

Steuerformulare Self Assessment Steuererklärung (SA100 & Anlage Capital Gains SA108)

Abgabefrist 31. Oktober (Papier) / 31. Januar (Online) nach Ende des Steuerjahres (5. April)

Steuerbare vs. steuerfreie Krypto-Transaktionen

Transaktionsart	Steuerbar?	Steuerliche Behandlung & Hinweise
Krypto in Fiat (GBP)	STEUERBAR	Capital gain/loss recognized based on Section 104 pooled cost basis
Krypto-Tausch (Swap)	STEUERBAR	Disposal of asset A to acquire asset B at fair market value in GBP
Kauf von Waren & Dienstleistungen	STEUERBAR	Taxable disposal of cryptoassets
Staking-Erträge	STEUERBAR	Subject to Income Tax (and potentially Class 2/4 NICs) at receipt value
Mining-Belohnungen	STEUERBAR	Subject to Income Tax as miscellaneous income or trade profit
Airdrops & Forks	STEUERBAR	Taxable as income if received in return for service/action; otherwise subject to CGT on disposal

📐 Anschaffungskosten & Ermittlungsmethode

Anerkannte Berechnungsmethode: HMRC Share-Pooling-Regeln (Same-Day-Regel, 30-Tage Bed-&-Breakfast-Regel, Section 104 Pool)

In Vereinigtes Königreich müssen Krypto-Investoren detaillierte Aufzeichnungen führen (Zeitstempel, Transaktions-Hashes, Anschaffungskosten in GBP und Veräußerungskurs).

📝 Meldepflichten & Steuererklärung

Gesetzliche Steuerformulare: Self Assessment Steuererklärung (SA100 & Anlage Capital Gains SA108)

Jährliche Abgabefrist: 31. Oktober (Papier) / 31. Januar (Online) nach Ende des Steuerjahres (5. April)

Die Steuererklärung muss alle realisierten Gewinne aus zentralen Krypto-Börsen und selbstverwalteten Wallets umfassen.

🌍 Steueransässigkeit & Wegzugsbesteuerung

Steuerinländer in Vereinigtes Königreich unterliegen der unbeschränkten Steuerpflicht für weltweite Einkünfte. Tax residency determined under the Statutory Residence Test (SRT). UK non-dom regime reform active in 2025/2026 transitions to residency-based foreign income rules.

🏛️ Offizielle Quellen der Finanzbehörden

Alle Daten auf dieser Seite basieren auf den offiziellen Richtlinien der nationalen Steuerbehörde:

🏛️ HM Revenue & Customs (HMRC) — Cryptoassets Manual ↗

FAQ

Häufig gestellte Fragen zur Krypto-Steuer in Vereinigtes Königreich

Präzise Antworten auf häufig gestellte Fragen zu Krypto-Besteuerung, Freibeträgen und Meldepflichten.

Wie wird Krypto in Vereinigtes Königreich besteuert?

In Vereinigtes Königreich unterliegen Veräußerungsgewinne den geltenden gesetzlichen Bestimmungen für das Steuerjahr 2026. HMRC applies three matching rules in order: (1) Same-day acquisitions, (2) Bed & Breakfast rule (tokens bought within 30 days after disposal), and (3) The Section 104 holding pool with average pooled cost basis.

Wie wird Krypto in Vereinigtes Königreich besteuert?

In Vereinigtes Königreich unterliegen Veräußerungsgewinne den geltenden gesetzlichen Bestimmungen für das Steuerjahr 2026. The annual Capital Gains Tax (CGT) exempt amount is £3,000 for individuals. Gains below £3,000 across all capital assets in the tax year incur zero tax.

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Steuerlicher & Rechtlicher Hinweis

Diese Seite dient ausschließlich Informations- und Bildungszwecken zur Krypto-Besteuerung. Steuersätze und Vorschriften können sich ändern. Wenden Sie sich für eine verbindliche Auskunft an einen Steuerberater.